Kako do višje davčne olajšave?

Zavedate se, da bodo zaradi zaostrovanja pogojev upokojevanja pokojnine iz obveznega pokojninskega zavarovanja precej nižje od vaših sedanjih dohodkov. Zato veste, da je nujno, da sami poskrbite za finančno varnost v obdobju po upokojitvi. Če redno vplačujete v Prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje (v nadaljevanju PDPZ), si povečujete sredstva na osebnem računu, hkrati pa izkoriščate davčno olajšavo. PDPZ je namreč oblika varčevanja, ki je v skladu z Zakonom o dohodnini davčno stimulirana. Da bi lahko izkoristili maksimalno olajšavo, lahko v decembru vplačate razliko do maksimalne vplačane premije, ki se še šteje v olajšavo. Kako to uredite, odgovarjamo v nadaljevanju.

Kako lahko doma preverite, koliko sredstev že imate?

Zavarovanci Zavarovalnice Triglav lahko podatke o svojih zavarovalnih policah, višini sredstev ter še marsikaj drugega enostavno preverite v spletni poslovalnici i.triglav na http://itriglav.si. Če ste vključeni v PDPZ pri drugem izvajalcu, se za podatek obrnite na njih.  

Kje preverite, koliko sredstev še lahko vplačate?

Koliko lahko še vplačate do maksimalne davčne olajšave, si lahko izračunate spodaj :

Za izračun razlike do maksimalne davčne olajšave morate upoštevati premije, ki jih boste do konca leta 2014 vplačali v PDPZ. Če vam premijo plačuje tudi vaš delodajalec, morate v skupni znesek upoštevati tudi ta del. Pri tem ima delodajalec za premije, ki jih je plačal za vas, prednostno pravico pri uveljavljanju davčne olajšave. (P17)

Da izkoristite priložnost in si zagotovite višjo davčno olajšavo, na osebni račun vplačajte celotno razliko do maksimalne davčne olajšave. Poleg vseh vplačil bo zavarovalnica dodatno vplačilo pripisala na vaš osebni račun individualnega / kolektivnega (P5) PDPZ.

Kako vplačate sredstva?

Če ste zavarovanec Zavarovalnice Triglav, lahko dodatno vplačilo izvedete na podlagi univerzalnega plačilnega naloga, ki ste ga prejeli ob dopisu z razlago davčne olajšave iz naslova PDPZ. Če ga niste prejeli, nam pišite na naslov itriglav@triglav.si in poslali vam bomo potrebne podatke za izvedbo vplačila dodatne premije. Vsem tistim, ki niste zavarovanci Zavarovalnice Triglav, pa svetujemo, da se obrnete na izvajalca, pri katerem imate sklenjeno Prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje.

Do kdaj je rok za vplačila?

Če želite izkoristiti maksimalno davčno olajšavo za leto 2014, morate dodatno vplačilo na osebni račun PDPZ vplačati najkasneje 31. 12. 2014.

Ali si lahko izračunate, koliko davčne olajšave boste lahko dobili?

Za vplačane premije v PDPZ se vam zniža osnova za odmero dohodnine. Pri tem morate upoštevati, da ima prednostno pravico pri uveljavljanju davčne olajšave delodajalec. To pomeni, da lahko za sredstva, ki ste jih sami vplačali v individualno in/ali kolektivno PDPZ, uveljavljate davčno olajšavo največ v višini zneska, ki predstavlja razliko med  maksimalno davčno olajšavo in vplačili, ki jih je za vas izvedel delodajalec. Pri izračunu zneska vplačil, ki ga boste lahko uveljavljali pri napovedi za odmero dohodnine, si lahko pomagate z zgornjim kalkulatorjem.

Preverite informativni izračun

Za lažji izračun podajamo primer zavarovanca, ki ima sklenjeno individualno in kolektivno PDPZ. Njegova bruto plača znaša 1.516,93 EUR mesečno oz. 18.203,16 EUR letno. Maksimalna davčna olajšava znaša 5,844 % njegove bruto plače oz. 1.063,79 EUR.

Zavarovanec bo z rednimi vplačili v individualno PDPZ vplačal 378,00 EUR ter v kolektivno PDPZ 150,00 EUR. Delodajalec bo zanj z rednimi vplačili vplačal 220,00 EUR. Skupna premija rednih vplačil v letu 2014 bo torej znašala 748,00 EUR. Razlika do maksimalne davčne olajšave bo v navedenem primeru znašala 315,79 EUR.

Oblika zavarovanja	Vplačila zavarovanca	Vplačila delodajalca	Skupaj vplačila
Kolektivno PDPZ	150,00 EUR	220,00 EUR	370,00 EUR
Individualno PDPZ	378,00 EUR		378,00 EUR
Skupaj	528,00 EUR	220,00 EUR	748,00 EUR
		Razlika do   1.063,79 EUR	315,79 EUR

Pred vami je zadnji mesec letošnjega leta. Izkoristite ga z dodatnim vplačilom v PDPZ in si s tem povečajte pokojnino ter izkoristite davčno olajšavo. Za več informacij vam svetujemo, da obiščete našo spletno stran in si naredite informativni izračun. Čaka vas na www.triglav.si/pdpz.